От зарплат врачей и аренды до кофе и рекламы: реальная структура расходов клиники на 4 кресла, где маржа и шаблон, чтобы посчитать свою.
Ваш разбор и шаблон перед вами - листайте вниз.
| Статья | ₽ | Доля | Тип |
|---|---|---|---|
| Выручка | 7 500 000 | 100% | |
| Материалы: терапия, хирургия, расходники | 600 000 | 8% | переменные |
| Зуботехническая лаборатория | 525 000 | 7% | переменные |
| Процент врачам | 2 250 000 | 30% | переменные |
| Итого переменные расходы | 3 375 000 | 45% | |
| Маржинальная прибыль | 4 125 000 | 55% | |
| Аренда | 450 000 | 6% | постоянные |
| Администраторы, кураторы, управляющий, ассистенты | 900 000 | 12% | постоянные |
| Маркетинг: реклама, карты, сайт, подрядчики | 450 000 | 6% | постоянные |
| Налоги и взносы | 300 000 | 4% | постоянные |
| ПО, телефония, банк, CRM | 110 000 | 1,5% | постоянные |
| Хозяйственные расходы, клининг, стирка, вывоз отходов | 150 000 | 2% | постоянные |
| Обслуживание оборудования, поверки | 75 000 | 1% | постоянные |
| Кофе, вода, мелочи для пациентов | 40 000 | 0,5% | постоянные |
| Прочее и резерв | 150 000 | 2% | постоянные |
| Итого постоянные расходы | 2 625 000 | 35% | |
| Чистая прибыль | 1 500 000 | 20% |
Врачи забирают 30% выручки, и это самая большая строка. Вторая по размеру не аренда, а команда без врачей: администраторы, кураторы, ассистенты, управляющий. Кофе и вода 0,5%, на них экономить бессмысленно, зато лаборатория и маркетинг по 6-7%, здесь каждая точка процента это 75 000 ₽ в месяц.
| Строка | Норма | Что если выше |
|---|---|---|
| Процент врачам от выручки | 28-32% | Каждый лишний 1% это 75 000 ₽ в месяц. Процент считается от выручки за вычетом материалов и лаборатории, иначе врач не заинтересован экономить |
| Лаборатория | 6-8% | Выше 9%: нет тендера между лабораториями, нет своих техников на простые работы |
| Материалы | 7-9% | Выше 10%: закупка без объёмных скидок, нет норм расхода по процедурам |
| Маркетинг | 5-7% | Выше 8% при стабильной выручке: реклама компенсирует низкие конверсии администраторов |
| Аренда | 5-8% | Выше 10%: помещение больше, чем нужно, или выручка ниже мощности помещения |
Врач получает 35% от чека, включая стоимость импланта и коронки. Клиника платит процент с материалов, которые сама и купила. Норма: процент от выручки за вычетом материалов и лаборатории.
Одна лаборатория десять лет, цены «как договорились». Три КП раз в полгода снижают строку на 10-20%.
Никто не знает, сколько композита уходит на пломбу. Нормы по процедурам и ежемесячная сверка со складом дают 1-2% выручки.
Бюджет растёт, откуда пришли пациенты, не видно. Отключение двух каналов из шести обычно не меняет поток.
200 квадратов при трёх работающих креслах. Либо ставить кресла, либо считать аренду на кресло: выше 120 000 ₽ на кресло в месяц это красный флаг.
Введите выручку и свои цифры по статьям. Пустые поля считаются нулём. Расчёт остаётся у вас в браузере.
Материал из практики 35 клиник сети. Автор подхода: Алексей Малинов, основатель Demokrat.